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O numerário, no valor de 15.230€, é parte da caixa, já que se trata de dinheiro em espécie.

Os cheques, no valor de 125.000€, não fazem parte da caixa, pois ainda não foram compensados e, portanto, ainda não estão disponíveis para uso.

Os cheques devolvidos, no valor de 30.000€, também não fazem parte da caixa, pois foram devolvidos por alguma irregularidade e, portanto, não estão disponíveis para uso.

Os adiantamentos ao pessoal, no valor de 2.500€, não fazem parte da caixa, pois já foram distribuídos e não estão mais disponíveis para uso.

Dessa forma, a caixa realmente disponível é de 15.230€, composta exclusivamente pelo numerário.