Os chamados juros compostos, ou juros sobre juros, são uma forma de capitalizar o dinheiro. Eles se diferenciam dos chamados juros simples porque, enquanto os juros simples incidem sempre sobre o valor inicial da aplicação, os juros compostos incorporam os ganhos auferidos período após período ao valor inicial da aplicação. É daí que vem o nome juros sobre juros, porque os juros recebidos no período anterior se tornam parte da base onde incidirá os juros no período seguinte. Um exemplo pode ser construído assim:

Considerando uma taxa de juros anual composta de 6% e um valor inicial de R$ 1.000, após um ano, teríamos R$ 1.060,00. Após dois anos, os 6% incidem em cima dos R$ 1.060,00 e não mais dos R$ 1.000,00, o que nos daria R$ 1.123,60. Após três anos, os 6% incidem em cima dos R$ 1.123,60, e não mais dos R$ 1.060,00... E assim sucessivamente, até que, ao fim do quinto ano, nós teríamos:

1. R$ 1.191,02

2. R$ 1.262,48

3. R$ 1.338,22

4. R$ 1.418,52​