Estratégias de Caixa
As empresas, no intuito de administrar eficientemente o caixa, seguem algumas regras, entre as quais pode-se destacar:Aproveitar os descontos favoráveis - Descontos favoráveis oferecidos pelos credores, além de constituírem redução na pressão por recursos no caixa, contribuem para a redução do ciclo de caixa, de vez que seu aproveitamento diminui o tempo dos valores pagos aos credores.
Incentivar a aceleração do giro dos estoques de matérias-primas e produtos acabados - Programas de produção bem elaborados e coordenados com as previsões confiáveis de vendas contribuem para a utilização racional de matérias-primas. Fornecedores idôneos e pontuais ajudam nesta direção. Quanto mais confiável o programa, mais aceitável o fluxo de pedidos e redução da permanência em estoque. Se este tempo for reduzido, o fluxo de caixa também se reduzirá.
Incentivar a diminuição do ciclo de produção - A introdução de novas máquinas, novos layouts de produção, racionamento de procedimentos, produtos mais simples, etc. favorecem a redução do tempo em que o produto leva na linha de produção, encurtando a distância entre pagamento de insumos e recebimento do produto vendido. Isto é bom para o fluxo de caixa de uma empresa.
Acelerar o recebimento de valores. - A concessão de crédito é ferramenta propulsora das vendas. A venda a crédito, entretanto, exige recursos financeiros para financiá-la. Portanto, a redução do prazo médio de recebimento necessita de uma ação combinada com o departamento de vendas da empresa.
Retardar os pagamentos - A melhor forma de retardar pagamentos está na negociação dos prazos no momento da compra. Fora disso, simplesmente pagando fora dos prazos pactuados, a empresa corre o risco de ficar mal conceituada na praça, e os custos poderão ser elevados.
Antecipar os recebimentos - O quanto antes os recursos entrarem na empresa, mais ela terá folga financeira para funcionar. Uma observação rigorosa nos prazos de recebimento, com providências saneadoras imediatas favorecem esta antecipação. Uma política de descontos bem administrada (que será estudada mais adiante) também favorece esta meta.

Entre outras opções da administração de caixa, há o “Float” que consiste
a.na diferença entre o saldo disponível e o saldo contábil e representa o efeito líquido dos cheques no processo de compensação
b.em cobrar as contas a receber mais rapidamente de forma a aumentar o capital de giro
c.em um arranjo das formas de recebimentos e pagamentos de forma a haver coincidência entre os dois
d.no tempo decorrido entre o preenchimento de um cheque pelo cliente e a entrega para a empresa em forma de pagamento
e.em mobilizar recursos a partir dos locais de recebimentos descentralizados em um local central de caixa